Compliance. Ob ein Unternehmen eine dicke Schwarte voller Regeln braucht oder in Compliance-Dingen mit „zehn Geboten“ auskommt, sei eine Frage der Unternehmenskultur, sagen Reinhard Pumpler und Andreas Frohner von EY.
Am Ende sind es die Unternehmen selbst, die von Compliance am meisten profitieren. Aber nicht nur sie seien Nutznießer von gesetzestreuem Verhalten, sagen Reinhard Pumpler und Andreas Frohner vom Beratungsunternehmen EY, sondern auch die Steuerzahler. Denn Korruption – einer der Prototypen der Nicht-Compliance – sei ein volkswirtschaftliches Problem, das alle betreffe.
Compliance, sagt Pumpler, „ist ein Ressourcenthema und verlangt die bewusste Auseinandersetzung mit der Frage: ,Welche Regeln sind für mich anwendbar?‘“ Die relevanten Regeln in einem Compliance-System zusammenzufassen und den Mitarbeitern zusätzlich zu gesundem Rechtsempfinden einen Rahmen für ihr Verhalten vorzugeben sei daher sinnvoll. Denn der reine Gesetzestext sei oft nicht ausreichend (verständlich), um Verhalten steuern zu können. Allerdings: „Viele Unternehmen sind in dieser Hinsicht überreguliert“, sagt Frohner, „und ab einer gewissen Seitenanzahl liest das keiner mehr.“ Ob es dafür ein dickes Regelwerk brauche oder „zehn Gebote“ ausreichend seien, hänge vom Unternehmen und der Unternehmenskultur ab.
Zu berücksichtigen sind die Inhaltsdimension (welches Verhalten soll bewirkt werden?) und die Managementdimension (was bewegt Mitarbeiter, sich vorschriftsgemäß zu verhalten?). Viele Unternehmen würden sich mit Kontrollen, Checks und Checklisten – die bis zu einem gewissen Grad notwendig sind – verzetteln. Die Devise müsse lauten, den Formalismus möglichst gering zu halten und sich auf Inhalte zu konzentrieren.
Zielvorgaben auch erreichbar?
Hingegen sei die Vorbildwirkung des Managements der entscheidende Faktor. Ob und wie Führungskräfte Compliance-Regeln einhalten, spricht sich schnell herum und bleibt nicht ohne Folgen. Außerdem gelte es, die Zielvorgaben genau zu überprüfen: Sind die Vorgaben mit regelgerechtem Verhalten überhaupt erreichbar?